세금

해외 직구 관세·부가세 계산

해외 구매가 + 관세 + VAT → 총 세금

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물품가 + 운송비 (CIF)(원)

관세율(%)

총 세금 (관세+VAT)

37,600원

≈ 3만원

관세16,000원

부가세21,600원

150 USD 이하 면세 (미국 200 USD). 통관 절차·품목별 관세율은 관세청 확인.

계산 방식

해외 직구 시 부과되는 세금은 관세와 부가가치세입니다. 먼저 물품가에 운송비·보험료를 더한 과세가격(CIF)에 품목별 관세율을 곱해 관세를 산출하고, 그 다음 'CIF + 관세'에 10% 부가세를 매깁니다. 부가세는 관세가 포함된 금액에 부과되므로 세금이 세금에 다시 붙는 구조입니다. 일정 금액 이하의 자가사용 물품은 면세됩니다.

이 계산기는 해외 직구 물품에 붙는 관세와 수입 부가가치세를 한 번에 어림합니다. 물품가와 배송비를 합한 과세가격과 품목 관세율만 알고 있는 개인 구매자가 통관 전에 세금을 가늠하도록 만든 것이며, 기본값은 과세가격 20만원짜리 물품에 관세율 8%가 적용되는 상황입니다. 기본 입력값인 물품가 + 운송비(CIF) 200,000원과 관세율 8%를 넣으면 관세 16,000원, 부가세 21,600원, 총 세금(관세+VAT) 37,600원이 나옵니다. 계산기는 과세가격에 관세율을 곱해 관세를 구한 뒤, 과세가격과 관세를 더한 금액에 10%를 곱해 부가세를 계산합니다. 부가가치세법 제29조 제2항(2026년 1월 2일 시행 법률 기준)은 수입 재화의 부가가치세 과세표준을 관세의 과세가격과 관세, 개별소비세, 주세, 교육세, 농어촌특별세 및 교통·에너지·환경세를 합한 금액으로 정하고 있어 부가세가 관세 위에 다시 붙습니다. 관세법 시행규칙 제45조(2026년 7월 31일 시행)는 물품가격이 미화 150달러 이하인 자가사용 물품을 관세 면제 대상으로 정하되, 반복 또는 분할 수입으로 관세청장이 정하는 기준에 해당하면 제외합니다. 면세 한도 이하의 자가사용 물품, 개별소비세나 주세·교육세가 함께 부과되는 품목, 관세율이 0%인 FTA 원산지 물품처럼 세목이 달라지는 경우에는 관세와 부가세 두 세목만 계산하는 이 계산기와 실제 세액이 다릅니다. 품목분류(HS코드)별 관세율과 실제 예상세액은 관세청 전자통관 시스템에서 조회하고, 이 계산기는 환율 적용 전 대략적인 비교용으로만 쓰세요.

계산 공식

관세 = (물품가 + 운송비) × 관세율
부가세 = (물품가 + 운송비 + 관세) × 10%
총 세금 = 관세 + 부가세

자주 묻는 질문

얼마까지 사면 세금이 안 붙나요?

관세법 시행규칙 제45조에 따라 자가사용 목적이고 물품가격이 미화 150달러 이하이면 관세가 면제되며, 관세청 안내 기준으로 미국발 물품은 목록통관 한도가 200달러입니다. 다만 한도를 조금이라도 넘으면 전체 금액에 과세되고, 술·담배·향수 등은 별도 기준이 적용되며, 반복·분할 수입은 면세에서 제외됩니다.

부가세는 왜 관세까지 더한 금액에 매기나요?

부가가치세법 제29조 제2항이 수입 재화의 과세표준을 관세의 과세가격에 관세와 개별소비세 등 다른 세금을 합한 금액으로 정하고 있기 때문입니다. 수입 물품의 가치에 관세도 포함된다고 보는 구조라, 관세율이 높은 품목일수록 부가세 부담도 함께 커지고 총 세금은 물품가의 관세율과 10%를 단순히 더한 것보다 조금 더 많아집니다.

관세율은 어디서 확인하나요?

품목마다 관세율이 다르고 같은 품목이라도 원산지와 FTA 적용 여부에 따라 달라집니다. 정확한 세율은 관세청 관세법령정보포털이나 전자통관시스템에서 품목분류(HS코드)로 조회할 수 있으며, 이 계산기의 기본값 8%는 계산 예시일 뿐 특정 품목의 세율이 아닙니다.

배송비도 과세가격에 들어가나요?

네. 입력란 이름처럼 물품가에 국제운송비와 보험료를 더한 금액(CIF)이 과세가격의 기준입니다. 무료배송이 아닌데 상품 가격만 넣으면 세금이 실제보다 적게 나오고, 한 건으로 배송되는 여러 상품은 한 건의 과세가격으로 합산되므로 상품별로 따로 계산해 더하면 안 됩니다.

유의사항

관세법 시행규칙 제45조의 미화 150달러 소액물품 면세 여부는 반영하지 않으므로, 한도 이하 자가사용 물품이면 실제 세금이 0원일 수 있습니다.
개별소비세·주세·교육세·농어촌특별세가 붙는 품목은 부가가치세법 제29조에 따라 그 세액까지 과세표준에 들어가 이 계산기보다 세금이 커집니다.
물품가격은 결제 통화를 과세환율로 환산한 원화 기준이라, 카드 청구 환율로 바꾼 금액을 넣으면 과세가격이 어긋날 수 있습니다.