현금전환주기·운전자금 계산기

내 조건 입력

처음 보이는 값은 예시입니다. 단위를 확인하고 내 조건으로 바꾸면 결과가 갱신됩니다.

계산 방식

재고 보유기간과 매출채권 회수기간에서 매입대금 지급 유예기간을 빼 현금이 묶이는 시간을 봅니다. 하루 현금지출 가정을 더해 영업 사이클에 필요한 운영자금 규모를 비교합니다. 입력값은 예시이므로 실제 견적과 같은 기간·단위로 바꿔 비교하세요. 세 기간은 같은 회계기간과 같은 사업 범위에서 산출한 값으로 맞춥니다. 현금전환주기가 음수이면 고객 입금이 공급자 지급보다 먼저인 구조일 수 있으며, 필요자금을 음수로 표시하지 않고 기간의 음수 자체를 보존합니다.

계산 공식

자주 묻는 질문

관련 계산기

공식 계산방법 참고

계산에 사용한 개념과 기준을 원문에서 확인할 수 있습니다.

• ACCA — 현금전환주기와 운전자본 (새 창)