부동산

임대 수익률

월세 × 12 ÷ 매수가 = 연 수익률

내 조건 입력

처음 보이는 값은 예시입니다. 단위를 확인하고 내 조건으로 바꾸면 결과가 갱신됩니다.

매수가(원)

월세(원)

연 임대 수익률

6.00%

연 월세 수입6,000,000원

계산 방식

임대 수익률은 매수가 대비 1년치 임대 수입의 비율로, 부동산 투자 수익성을 가늠하는 가장 기본적인 지표입니다. 이 계산기는 월세를 12개월로 환산한 연 수입을 매수가로 나눈 단순(표면) 수익률을 보여줍니다. 보증금 운용수익, 보유세·관리비·공실 손실은 반영하지 않으므로, 실제 손에 쥐는 순수익률은 이보다 1~2%포인트 낮은 경우가 많습니다.

매수가 대비 1년치 월세의 비율인 표면 임대 수익률을 구하는 계산기입니다. 오피스텔·소형 아파트·상가 매물의 월세 조건을 매수가와 견줘 첫 판단을 하려는 개인 임대인과 투자 검토자를 위한 것이며, 기본값은 1억원에 매수해 월세 50만원을 받는 상황입니다. 기본값에서 월세 500,000원의 연 월세 수입은 6,000,000원이고, 이를 매수가 100,000,000원으로 나눈 연 임대 수익률은 6.00%입니다. 월세가 같아도 매수가가 오르면 수익률은 내려가며, 보증금은 계산에 넣지 않으므로 보증금이 큰 계약일수록 실제 투자금 대비 수익률과 차이가 벌어집니다. 임대 수입에는 세금이 따릅니다. 국세청 주택임대소득 과세 안내에 따르면 주택임대소득은 사업소득으로 과세되고, 1주택자는 기준시가 12억원(2023년부터, 종전 9억원) 초과 주택의 월세만, 2주택 이상은 월세 수입이, 3주택 이상은 보증금 간주임대료까지 과세 대상이며, 주택임대 수입금액이 2천만원 이하이면 종합과세와 분리과세 중 선택할 수 있습니다. 소득세법 제64조의2(2026년 7월 1일 시행 기준)는 분리과세 주택임대소득의 세액을 총수입금액에서 필요경비 50%를 뺀 사업소득금액에 14%를 곱해 계산하고, 분리과세 주택임대소득을 제외한 종합소득금액이 2천만원 이하이면 200만원을 추가로 빼도록 정합니다. 이 계산기는 재산세·종합부동산세·관리비·중개보수·공실·대출이자와 보증금 운용수익을 모두 빼고 계산한 표면 수익률이므로, 실제 순수익률은 매물별 비용을 넣어 따로 산출해야 합니다. 임대소득세는 국세청 주택임대소득 신고 안내로, 매수 시 취득세와 부대비용은 도구 메뉴의 취득세 계산기와 단기 매매 부대비용 계산기로, 보유세는 재산세 간편 계산으로 이어서 확인하세요.

계산 공식

연 임대 수익률(%) = (월세 × 12) ÷ 매수가 × 100

자주 묻는 질문

표면 수익률과 실질 수익률은 어떻게 다른가요?

표면 수익률은 매수가 대비 연 월세만 본 단순 지표입니다. 실질(순) 수익률은 여기서 재산세·종부세·관리비·중개수수료·공실 손실을 빼고, 대출을 끼었다면 이자도 차감해 계산합니다. 보통 실질 수익률은 표면 대비 1~2%포인트 낮습니다.

보증금이 있으면 수익률 계산이 달라지나요?

네. 보증금을 받으면 실투자금(매수가 − 보증금)이 줄어 수익률이 올라갑니다. 보증금을 분모에서 빼고 계산하거나, 보증금 운용수익을 월세에 더해 보면 더 현실적입니다. 본 계산기는 보증금을 반영하지 않은 매수가 전액 기준입니다.

임대 수익률이 몇 %면 괜찮은 건가요?

정해진 기준은 없고, 같은 돈을 예금이나 대출 상환에 썼을 때의 금리와 비교하는 것이 출발점입니다. 표면 수익률에서 재산세·관리비·공실·수선비와 대출이자를 빼면 순수익률은 크게 낮아지므로, 수익률이 유난히 높은 매물은 공실 위험이나 하자가 숨어 있지 않은지 입지와 임차 수요를 함께 확인해야 합니다.

월세 소득도 세금 신고를 해야 하나요?

국세청 안내상 주택임대소득은 사업소득이어서 1주택자의 기준시가 12억원 이하 주택 월세를 빼면 과세 대상이고, 연 수입금액 2천만원 이하면 14% 분리과세와 종합과세 중 선택해 다음 해 5월 종합소득세 기간에 신고합니다. 분리과세는 필요경비 50%(등록임대주택 60%)를 뺀 금액에 세율을 적용합니다.

유의사항

보증금을 분모에서 빼지 않은 매수가 전액 기준이라 보증금이 큰 반전세 매물은 실투자금 대비 수익률이 이보다 높게 나옵니다.
주택임대소득은 주택 수와 기준시가에 따라 과세 여부가 갈리고 2천만원 이하 수입은 분리과세(14%)를 선택할 수 있어 세후 수익률은 매물마다 다릅니다.
공실 기간·중개보수·수선비·대출이자는 반영되지 않으며, 상가는 부가가치세 별도 여부에 따라 월세 입력값이 달라집니다.